Юный Тим — обладатель звонкого, заразительного смеха. Именно этим он и привлекает к себе внимание странного господина, предложившего ему продать свой смех в обмен на возможность выигрывать любые пари. Но принесет ли сделка счастье мальчику и кто поможет ему вернуть утраченный смех? Ведь условия договора должны храниться в строжайшей тайне.